实验 5 月底结账
本次实验练习期末企业各系统结账的一些工作。包括：存货月结、应收 / 应付月结、自动分录
抛转及总账结账。实现月底财务信息汇总，生成财务报表。
通过此实验，目的在于：
了解企业月底存货及账务结转的基本流程；
理解 ERP 系统中存货管理与自动分录、会计总账之间的信息流程及单据特征；
初步了解主要的基础数据含义及其设置方法；
掌握月底结账中的各项操作。
本实验包括四个部分：
1 ．存货月结
2 ．应收、应付月结
3 ．自动分录抛转
4 ．总账月结
注：具体的实验要求、实验资料、实验环境、实验步骤和实验结果请在文件材料中查看对应
的实验文档。你也可以点击下载演示课件了解详细操作。对于没有 实验条件的同学，可以根
据自己的需要下载操作版课件和高级操作版课件进行模拟实验。
答：
实验 5 月底结账
本次实验练习期末企业各系统结账的一些工作。包括：存货月结、应收 /应付月结、自动分录抛转及总账结账。实现月
底财务信息汇总，生成财务报表。
通过此实验，目的在于：
了解企业月底存货及账务结转的基本流程；
理解 ERP 系统中存货管理与自动分录、会计总账之间的信息流程及单据特征；
初步了解主要的基础数据含义及其设置方法；
掌握月底结账中的各项操作。
1.
存货月结
【实验要求】
结算本月份存货的价值和品号的销货成本。包括：月底成本计价、进行库存调整及月底存货结转。
【实验环境】
时 点：2014-12-31
操作人员：系统管理员（DS）
实验准备：本月库存进出与存货相关的应收应付账款情况确定
【实验步骤】
第 1 步：月底成本计价并查询。
（1）月底成本计价。登录系统，进入“存货管理子系统”界面，单击“月底成本计价”模块，进入“月底成本计价”
界面，默认已有选项，单击“直接处理”按钮
，处理完毕后关闭该界面。
“ 月底成本计价”是计算“品号”当月份的月加权平均单价，并更新“库存交易明细表”及“库存交易单”、更新“录
入品号信息”的单头及单身“库存金额”等信息。
（2）查询品号每月各仓库，各种交易统计信息。从系统主界面（如图 7-1 所示）左边树状结构处，选择“进销存管
理”→“存货管理子系统”→“期末处理”，双击“维护品号每月统计信息”模块，进入“维护品号每月统计信息”界面，
单击单身中的“信息浏览”页签，可看到各种品号的相关信息。
（3）查询品号信息。在“存货管理子系统”中，单击“录入品号信息”模块，进入“录入品号信息”界面，单击“查
询”按钮
，系统将显示所有的品号信息，逐一查看。
核对“品号信息”，发现某品号的现行年月月底库存量为零而金额不为零。本实验中有三个品号需要调整：底座、螺
丝零件包、坐垫。
第 2 步：自动调整库存并查询。
（1）自动调整库存。在“存货管理子系统”中，单击“自动调整库存”模块，进入“自动调整库存”界面，单击“输
入调整尾差单别”右边的图标
，选择单别为：WCD；然后单击“直接处理”按钮
，处理完毕后关闭该界面。
此处库存调整自动生成一张交易单据，此交易单据可在“存货管理子系统”中，单击“录入库存交易单”模块查询，当
单据审核时将该品号的金额调整为零。
（2）查询“尾差/分库调整单”。从系统主界面（如图 7-1 所示）左边树状结构处，选择“进销存管理”→“存货管理
子系统”→“库存交易”，双击“录入成本开账/调整单”模块，进入“录入成本开账/调整单”界面，单击“查询” 按钮
，系统将显示已有的单据信息，选择“WCD”，进行查看，查看完毕后，关闭该界面，如图 7-25 所示。
经过自动调整库存，再次进入“录入品号信息”界面，查询发现原尾差金额被调整为零。
第 3 步：月底存货结转。在“存货管理子系统”中，单击“月底存货结转”模块，进入“月底存货结转”界面，单击
“直接处理”按钮
，处理完毕后关闭该界面。
月结可以更新库存信息，并将“设置共用参数”中的 “库存现行年月” 自动加１；
月底存货结转，相当于库存结账 ( 或关账 ) 动作。运行过后，该月及该月以前的各种库存交易单据信息即不可再行输入，
