上海交通大学本科毕业论文
城市商业银行不良贷款的成因及对策
学 生：
学 号：
专 业：金融学
导 师：
学校代码：
上海交通大学继续教育学院
年 月
城市商业银行不良贷款的成因及对策
摘 要
我国银行业历经 20 多年的发展，城市商业银行已经发展壮大起来，成为了银行金融行业的重要组成部分。城商行在发
展中逐渐步入正轨，资本规模不断增大，盈利能力大幅提升。然而，随着国家金融环境的变化，城镇化进程加快，城商行贷
款急剧增加，因此而形成的不良贷款也急剧增加。这对城商行的业务扩张和业务发展构成了严峻的挑战，使银行在收回贷款，
银行盈利的风险日益增大。不良贷款的增加不仅限制了城商行的发展，还给地区经济稳定带来风险。一旦，发生系统性金融
风险，将会给整个地区的金融稳定造成巨大的冲击。因此，研究城商行不良贷款的成因以及化解不良贷款势在必行。
本文以当前银行监管趋严的大背景下，根据城商行的自身特征，阐述提高抗风险能力的重要性。以国家宏观经济层面、
银行自身情况、产权结构三个方面为抓手对城商行产生的不良贷款进行深入分析，形成不良贷款产生的成因。基于此，选择
10 家不同的城商行作为研究样本，搜集其 2018 年的相关数据，进行建模分析，以不良贷款率作被解释变量，结合拨备覆盖
率、资本充足率、流动性比例、贷款总额等因素，进行线性回归模型并分析实证。
最后，结合原因分析和实证结果，提出化解城商行不良贷款的建议对策，并对全文进行总结。
关键词： 城市商业银行，不良贷款，影响因素，对策
CAUSE AND COUNTERMEASURES OF NON PERFORMING LOANS OF
CITY COMMERCIAL BANKS
ABSTRACT
After more than 20 years of development of China's banking industry, urban commercial banks have developed and become an
important part of the banking and financial industry. City commercial banks are gradually on the right track in their development, with
increasing capital scale and substantial improvement in profitability. However, with the change of the national financial environment
and the acceleration of urbanization, the loans of urban commercial banks have increased sharply, and the resulting non-performing
loans have also increased sharply. This poses a severe challenge to the business expansion and business development of urban
commercial banks, which increases the risk of bank profits when banks recover loans. The increase of non-performing loans not only
limits the development of urban commercial banks, but also brings risks to regional economic stability. Once a systemic financial risk
occurs, it will have a huge impact on the financial stability of the whole region. Therefore, it is imperative to study the causes of non-
performing loans and resolve non-performing loans.
This paper expounds the importance of improving the anti risk ability according to the characteristics of urban commercial banks
under the background of the current tightening of bank supervision. Taking the national macroeconomic level, the bank's own situation
and the property right structure as the starting point, this paper makes an in-depth analysis of the non-performing loans generated by
urban commercial banks to form the causes of non-performing loans. Based on this, 10 different urban commercial banks were
selected as research samples to collect their relevant data in 2018 for modeling analysis. Taking the non-performing loan ratio as the
explanatory variable, combined with provision coverage, capital adequacy ratio, liquidity ratio, total loan and other factors, the linear
regression model was carried out and analyzed empirically.
Finally, combined with the cause analysis and empirical results, this paper puts forward some suggestions and Countermeasures to
solve the non-performing loans of Huacheng commercial banks, and summarizes the full text.
Key words: City commercial banks, non performing loans, influencing factors, countermeasures
目 录
第一章 绪论..................................................................1
1.1 研究背景.............................................................1
1.2 研究方法.............................................................2
1.3 研究意义.............................................................2
第二章 城商行不良贷款的成因分析..............................................3
2.1 宏观经济形势.........................................................3
2.2 金融政策方面.........................................................4
2.3 银行内控管理.........................................................4
2.4 不良贷款处置中的问题.................................................5
2.5 国有占股对城商行不良贷款的影响.......................................6
第三章 城市商业银行不良贷款影响因素的实证分析................................7
3.1 实证模型构建.........................................................7
3.2 数据选取.............................................................8
3.3 实证结果与分析.......................................................9
3.4 实证结论.............................................................9
第四章 城商行不良贷款管理的对策建议.........................................11
4.1 优化信贷资源配置....................................................11
4.2 推进产权分离进程....................................................11
4.3 提升银行内控管理水平................................................12
4.4 加强信贷合规性培训..................................................13
4.5 主动适应金融环境变化................................................13
结 论.......................................................................14
第 1 页 共 16 页
第一章 绪论
1.1 研究背景
随着银行业的不断发展壮大，出了国有大行迅速发展以外，在发展过程中出现了以服务地方经济的城市商业银行，城市
商业银行秉承服务地方金融，为中小企业提供资金支持的 理念 ， 见 证了地方经济的发展。 可 以 说 我国宏观经济 是由各 个地
方经济组成的， 它源 于地方经济 又 高于地方经济，地方经济作为构成整 体 的国 民 经济的部分，发 挥 着 各 自重要的作 用 。而
城市商业银行正 式 在这样的大背景下 孕 育而生， 反哺 着地方经济的发展。城市商业银行历经了 20 余 年的发展，其资本规模、
资产规模、盈利能力 都得到 了巨大提升，为地方经济发展 做 出巨大 贡献 。 截至 2020 年 底 ，全国城商行资产总规模 占 整个银
行业金融 机 构的比例 达 1 3. 1 % 。总 体 发展速 度平 稳。
随着 改革 的深入，我国经济出现了 很 多 新 的 机遇 ，同 时 也 伴 随着 新 的风险和挑战，随着利率市 场 化 改革 进程的加快，银
行业金融 机 构的不良贷款逐年升高，不良贷款率逐年上升。 截止 2021 年第一 季度末 ，我国城市商业银行不良贷款 余 额为
4 1 39 亿元 ，比 2020 年第 四季度末减少 3 80 亿元 ，同比 减少 9. 18 % 。因此，我国城商行金融风险管 理 成为 维护 我国金融稳定
和监管部 门防控 金融风险的重要 内容 。
当前，银 保 监 局 对银行业的监管日益加 强 ， 降低 系统性金融风险和合规经 营任 然 是 这一 时期 的 主 要 任 务。 值 此变 革时期 ，
银行业将会 更 加合规的经 营 ， 内控 合规 理念 逐渐深入，势必增加银行业 抵御 金融风险的能力。然而，不良贷款成为影响商
业银行经 营 的不利因素，会增加金融 机 构面 临 的风险，这一形势要 求 银行 推 行 积极 稳 健 的贷款 政 策， 降低 不良贷款率，提
升 抵御 系统性金融风险的能力。 只 有这样，城商行 才 能在 激烈 的 竞争 中 获得长 足发展。
第 2 页 共 16 页
1.2 研究方法
本文以城市商业银行为研究对 象 ，通过 查阅 文 献 ，实地 调查取 证，总结出形成不良贷款的成因。然后 从 宏观层面、行业
层面、自身 财 务方面选 取具 有代 表 性的区 域 金融环境、 客户 集中 度 、国有 股占 比这 几 个变量进行实证分析， 从 而 得 出相关
结论及对策。
1.3 研究意义
当 今 ，城市商业银行形成不良贷款的数额巨大，究其原因发现，其原因 复杂 ，影响因素 众 多。 从社 会经济宏观层面 到 银
行本身的 内控 管 理体 系、 信 贷管 理 、资金规模 都 会对城商行发生不良贷款产生影响。因此，要化解系统性风险， 降低 不良
贷款率 是 其中重要的一 条举措 ， 如何降低 城商行的不良贷款率成为稳定地区金融的重要 举措 。研究城商行不良贷款的成因
以及 如何 化解不良贷款 具 有重要的 理 论 意义 和现实 意义 。
